Bank
Skillnader i bankavstämningen
Bankavstämningen stämmer inte? Så letar du upp skillnaden, rättar den med en verifikation och sparar en avstämning med förklaring när något återstår.
Står det ett belopp i rutan Skillnad när du stämmer av banken finns det något som banken och bokföringen inte är överens om. Här är de vanligaste orsakerna och hur du hittar dem.
Så här letar du upp skillnaden
- Kontrollera saldot och datumet. Är Datum på kontoutdraget samma dag som saldot du skrev av? Står det minus framför ett negativt saldo?
- Bocka för det som inte har nått banken. Gå igenom raderna i listan och bocka i Ej hos banken på betalningar du har bokfört men som banken drar senare.
- Leta efter beloppet. Finns en rad i listan, eller en transaktion på kontoutdraget, med exakt samma belopp som skillnaden? Då är det ofta den som saknas på ena sidan.
- Leta efter det dubbla. Är skillnaden lika stor som en rad i listan kan raden vara bokförd två gånger. Är den dubbelt så stor som en rad kan raden vara bokförd med fel tecken – insättning i stället för uttag.
- Jämför transaktion för transaktion. Med bankkopplingen ser du under Bank vilka transaktioner som Saknas i bokföringen. Utan koppling jämför du kontoutdraget med listan rad för rad.
Vanliga orsaker
| Orsak | Så rättar du |
|---|---|
| Bankavgift, ränta eller kortavgift som inte är bokförd | Bokför den med en verifikation, med kontoutdraget som underlag. |
| Kundbetalning som inte är registrerad | Registrera den på fakturan eller läs in bankens fil. Läs Inbetalningar. |
| Leverantörsbetalning som inte är bokförd | Bokför betalningen. Läs Betalfiler. |
| Betalning bokförd på fel konto, till exempel 1940 i stället för 1930 | Rätta verifikationen. Läs Rätta en verifikation. |
| Verifikation bokförd två gånger, eller med fel belopp | Rätta den med en rättelseverifikation. |
| Betalning bokförd i en annan månad än banken drog den | Bocka i Ej hos banken, eller kontrollera datumet. |
| Ingående saldot är fel | Kontrollera årets ingående balans på kontot. Läs Räkenskapsår. |
En bokförd verifikation kan aldrig ändras eller tas bort i NONOX. Det som är fel rättar du alltid med en ny verifikation, och båda syns i bokföringen.
När du har rättat
Bokför rättelsen med ett datum till och med avstämningsdatumet. Då kommer den med i Saldo i bokföringen när du öppnar avstämningen igen, och skillnaden blir mindre.
Spara med en skillnad
Ibland går skillnaden inte att reda ut på en gång, till exempel när du väntar på ett underlag från banken. Då kan du ändå spara avstämningen:
- Skriv vad skillnaden beror på i Förklaring till skillnaden, till exempel Bankavgift 75 kr, underlag saknas.
- Tryck på Spara avstämningen.
Utan förklaring sparas inte avstämningen; du får beskedet Förklara skillnaden på … innan avstämningen sparas. Under Tidigare avstämningar syns skillnaden, och förklaringen visas när du håller muspekaren över beloppet. Kontot är märkt med skillnad tills en senare avstämning stämmer.
Varning
Bokför inte skillnaden mot ett "skräpkonto" bara för att få avstämningen att stämma. Hitta orsaken och bokför den. Är du osäker, fråga din redovisningskonsult.